根據(jù)國務院辦公廳《關于當前金融促進經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》（國辦發(fā)[2008]126號）和中國銀監(jiān)會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號）文件精神，為穩(wěn)步推進我省小額貸款公司試點工作，現(xiàn)提出以下實施意見：

一、指導思想

以科學發(fā)展觀為指導，完善農(nóng)村金融組織服務體系，積極穩(wěn)妥開展小額貸未公司試點，加大對中小企業(yè)、“三農(nóng)”領域及縣域經(jīng)濟發(fā)展的支持力度，促進全省經(jīng)濟社會發(fā)展。

二、基本原則

堅持“試點先行、有序推進，嚴格準入、規(guī)范運作，有效監(jiān)管、防范風險”的基本原則。在各市州選擇部分縣市區(qū)開展試點，在取得經(jīng)驗基礎上，逐步擴大試點范圍；明確市場準入條件和審批流程，堅持規(guī)范運作和從嚴把關、從嚴審批；省、市、縣建立聯(lián)合監(jiān)管機制，明確監(jiān)管責任和監(jiān)管主體，對小額貸款公司實行依法管理、屬地管理和自我管理，加強風險防范與處置，確保試點工作取得成效。

三、試點范圍

結合我省實際，在符合條件的市州首批選擇1-2個縣市區(qū)開展小額貸款公司試點，其中，長株潭地區(qū)可視情況適當增加試點縣市區(qū)名額。列入試點的縣市區(qū)，試點期間限設立1家小額貸款公司。

四、設立條件

申請設立小額貸款公司，除符合《中華人民共和國公司法》中國銀監(jiān)會、中國人民銀行銀監(jiān)發(fā)[2008]23號文件的有關規(guī)定外，還須具備以下條件：

1、出具風險處置承諾。開展小額貸款公司試驗點，須先由試點縣市區(qū)政府出具愿意承擔風險防范和處置責任的相關承諾，并明確具體部門擔負小額貸款公司日常監(jiān)管工作。

2、選擇合適主發(fā)起人。申請設立小額貸款公司，主發(fā)起人一般不得超過2個，由試點縣市區(qū)政府按照“審慎經(jīng)營、防范風險”的原則，擇優(yōu)選擇確定。

主發(fā)起人應為注冊地在試點縣市區(qū)所屬市州境內(nèi)的企業(yè)法人，且市場信譽良好、經(jīng)營管理規(guī)范、實力較為雄厚，企業(yè)及法定代表人無違法及不良信用記錄。經(jīng)審計，最近一個會計年度報告末凈資產(chǎn)不低于1000萬元、資產(chǎn)負債率不高于70%、最近兩個會計年度末凈連續(xù)贏利且利潤總額在500萬元以上。

經(jīng)市州政府批復同意，試點縣市區(qū)可選擇自然人作為主發(fā)起人。自然人作為主發(fā)起人，須同時具備以下條件：擁有試點縣市區(qū)常住戶口；具備完全民事行為能力且無違法犯罪或不良信用記錄；非黨政機關、人民團體、國有企事業(yè)單位及金融機構在職人員；經(jīng)有資質(zhì)的中介機構評估并出具報告，個人權屬清晰且無異議資產(chǎn)在3000萬元以上（不含抵押、擔保類資產(chǎn)）。

3、設定最低注冊資本。小額貸款公司屬于有限責任公司性質(zhì)的，注冊資本不低于2000萬元；屬于股份有限公司性質(zhì)的，注冊資本不低于3000萬元。試點期間，注冊資本上限不得超過2億元（含增資擴股）。對經(jīng)營規(guī)范、運行良好且需補充資本的小額貸款公司，設立滿一年后經(jīng)審核批準允許增資擴股。

4、股權結構設置合理。小額貸款公司應合理設置股權結構，股東人數(shù)符合相關規(guī)定。主發(fā)起人為1人的，主發(fā)起人及其關聯(lián)股東合計持股不得超過注冊資本總額的30%；主發(fā)起人為2人的，主發(fā)起人及其關聯(lián)股東合計持股不得超過40%；其他單個股東及其關聯(lián)股東合計持股不得超過10%；單一股東持股不得低于1%。股東出資，須接受股東資格及資金來源審查。

5、資本來源真實合法。小額貸款公司資金來源限為股東繳納的資本金、損贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。股東繳納的資本金須為自有資金，來源真實合法，且應全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納，不得用銀行貸款或融入資金投資入股，嚴禁社會集資、借資或以委托理財?shù)刃问饺牍伞９蓶|一旦出資，除依法轉讓股份或公司解散外，不得抽逃或轉移出資。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構融入資金余額，不得超過公司資本凈額的50%。

6、實行任職資格審查。擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應符合《中華人民共和國公司法》有關規(guī)定，無違法犯罪及不良信用記錄，具備與其履行職責相適應的知識、經(jīng)驗及能力；高級管理人員還應熟悉金融業(yè)務，有金融從業(yè)經(jīng)歷，并具備較強的金融合規(guī)經(jīng)營意識。

五、審批程序

開展小額貸款公司試噗，須先按照“市州推薦、省審批”的原則確定試點縣市區(qū)名單，再按規(guī)定的審批程序申請設立小額貸款公司。

1、籌建申請。試點縣市區(qū)政府擇優(yōu)選擇并確定小額貸款公司主發(fā)起人后，由主發(fā)起人提出籌建申請并報送相關材料。報關材料主要包括：籌建申請書、籌建方案、可行性報告、發(fā)起人（出資人）出資協(xié)議書、股東基本情況、股東責任承諾書、工商部門預先核定的企業(yè)名稱等。

主發(fā)起人報送的籌建申請書及相關材料先經(jīng)試點縣市區(qū)和市州政府審查合格并簽署意見后再報省地方金融證券辦。符合籌建條件的，準予籌建。

2、開業(yè)申請。小額貸款公司獲準籌建后，主發(fā)起應盡快開展申請驗資、召開股東大會、起草公司章程及管理制度、選擇高管層和申請開業(yè)等籌建工作?；I建工作基本完成后，由發(fā)起人向省地方金融證券辦提出開業(yè)申請并報送經(jīng)市、縣兩級政府審查同意的相關材料。報送材料除包括籌建申請階段材料外，還應包括：主發(fā)起人財務審計報告、驗資報告、股東大會決議、公司章程及管理制度、股東關聯(lián)情況法律意見書，擬任董事、監(jiān)事、高管人員基本情況與任職資格審批表、營業(yè)場所所有權或使用權證明文件等相關材料。其中主發(fā)起人財務審計報告、驗資報告、股東關聯(lián)史法律意見書須具備資質(zhì)資格的中介機構出具。

省地方金融證券辦受理相關材料后，組織進行開業(yè)審查。符合條件的，予以批準。

3、掛牌營業(yè)。小額貸款公司獲準開業(yè)后，憑批復原件分別到所在地市、縣級工商行政管理部門申請辦理注冊登記手續(xù)并領取營業(yè)執(zhí)照。同時在規(guī)定期限內(nèi)完成稅務登記、申領貸款卡和向所屬公安機關、財政部門、銀監(jiān)部門、人民銀行分支機構報送相關資料等工作，實現(xiàn)掛牌營業(yè)并辦理小額貸款業(yè)務。

獲準開業(yè)的小額貸款公司，應自批復之日起45個工作日內(nèi)實現(xiàn)掛牌營業(yè)。在規(guī)定期限內(nèi)無法掛牌營業(yè)的，須在期限滿前15日向審批機關說明情況并呈報延期開業(yè)申請。

六、資金運用

經(jīng)批準設立的小額貸款公司，僅限辦理發(fā)放小額貸款及向企業(yè)和個人提供財務咨詢等相關業(yè)務，不得以任何形式吸收公眾存款或非法集資。試點期間，小額貸款公司不得跨試點所在地縣市區(qū)行政區(qū)劃范圍經(jīng)營。

小額貸款公司發(fā)放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微小型企業(yè)提供信貸服務，擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。

小額貸款公司應嚴格執(zhí)行有關利率政策及規(guī)定，發(fā)放貸款利率上限不得超過即期人民銀行公布的貸款基準利率的4倍，下限不得低于同期貸款基準利率的0.9倍。

七、監(jiān)督管理

對小額貸款公司，按照“誰試點，誰負責”的原則，建立“政府牽頭、部門配合、上下聯(lián)動、依法管理”的監(jiān)督管理機制。小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險處置，主要由市州及試點縣市區(qū)兩級政府負責承擔，試點縣市區(qū)政府為小額貸款公司風險防范與處置的第一責任人。小額貸款公司由于經(jīng)營管理不善導致的經(jīng)營風險和市場風險，由企業(yè)自行承擔。

省有關部門結合職責分工，負責加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理。省地方金融證券辦負責受理并審批小額貸款公司籌建申請和開業(yè)申請，對小額貸款公司有關重大事項及高管層任職資格進行審查，牽頭制定小額貸款公司相關管理辦法并組織實施。財政部門負責對小額貸款公司加強財務管理及財務風險監(jiān)管。工商行政管理部門負責小額貸款公司工商注冊登記、變更、注銷、年檢等工作。銀監(jiān)部門負責監(jiān)測監(jiān)管金融機構小額貸款公司融資使用情況。人民銀行長沙中心支行負責監(jiān)測小額貸款公司資金流向和貸款的利率政策執(zhí)行情況，開展反洗錢安全監(jiān)管。省處置非法集資聯(lián)席會議辦公室負責協(xié)調(diào)查處小額貸款公司非法或變相非法吸收公眾存款及非法集資行為。公安部門負責對小額貸款公司非法集資、吸收公眾存款及其他非金融活動等違法犯罪行為實行打擊。

試點縣市區(qū)政府必須明確專門的監(jiān)管部門。監(jiān)管部門負責對小額貸未公司經(jīng)營管理情況實行持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，定期組織開展現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，及時掌握其財務、經(jīng)營和融資信息，逐月向市州金融證券辦報送小額貸款公司經(jīng)營情況。各市州金融證券辦負責按季度向省地方金融證券辦報送市州轄區(qū)小額貸款公司經(jīng)營情況。

小額貸款公司屬企業(yè)法人，堅持自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束，共合法經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。小額貸款公司增資擴股、重大股權轉讓、股權質(zhì)押、高管層變更等重大事項，須按規(guī)定程序實行“先審批、后實施”。按照財政部財金[2008]185號文件規(guī)定，小額貸款公司執(zhí)行《金融企業(yè)財務規(guī)則》（財政部令第三階段2號），從事信貸業(yè)務執(zhí)行相關金融財務管理制度。各縣市區(qū)設立的小額貸款公司，應定期向同級財政部門報送財務報表。各地要逐步建立和完善小額貸款行業(yè)協(xié)會組織，加強行業(yè)自律與管理。

八、風險處置

省、市、縣三級建立小額貸款公司動態(tài)監(jiān)測和風險預警機制，組織相關部門加強對小額貸款公司利率、資金流向的跟蹤監(jiān)測，嚴厲打擊小額貸款公司涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款、發(fā)放高利貸、洗錢及暴力催債等違法犯罪行為。